Beleid en financiën PGS
Opbouw
I = PGS algemeen
II = Kerkrentmeesters *
III = Diaconie
IV = Hervormde wijkgemeente van bijzondere aard
II College van Kerkrentmeesters
A. Algemene gegevens
Informatie: RSIN (fiscaal nummer) 810533431. Protestantse Gemeente te Soest.
Contactadres: Kerkelijk Bureau, Park Vredehof 2, 3762 DV Soest
Telefoon: 035 683 65 41
Email: Kerkelijk Bureau
Bankrekening: NL33RABO0359904866 t.n.v College van Kerkrentmeesters
Het College van Kerkrentmeesters (CvK), dat werkzaam is voor de Protestantse Gemeente Soest die niet van bijzondere aard zijn, is verantwoordelijk voor het beheer van de financiële middelen en de gebouwen van de gemeente, met uitzondering van diaconale aangelegenheden. De AK is eindverantwoordelijk, wat tot uitdrukking komt in de vaststelling van de begroting en de jaarrekening. Verder hebben zowel de AK als het CvK contact met het Classicaal College voor de Behandeling van Beheerszaken (Ordinantie 11, art. 3).
B. Financiële verantwoording
De begroting en jaarrekening van de Protestantse gemeente Soest zijn openbaar en worden na aankondiging ter inzage gelegd voor de gemeenteleden.
Onderstaande staat van baten en lasten geeft met de kolom Rekening inzicht in de gerealiseerde baten en lasten in het verslagjaar. Naast deze kolom staat de begroting voor het verslagjaar met daarin de begrote baten en lasten.
KerkBalans
Collectebonnen
College van Kerkrentmeesters
******************************************
RSIN
Protestantse Gemeente Soest
RSIN Kerk: 8105 3343 1
RSIN Diaconie: 8241 2808 4
KvK inschrijving: 76372758
Contactadres: Kerkelijk Bureau, Park Vredehof 2, 3762 DV Soest
Telefoon: 035 683 65 41
Email: Kerkelijk Bureau
IBAN Kerkrentmeesters
Bankrek.: NL33 RABO 0359 9048 66
t.n.v College van Kerkrentmeesters
IBAN Diaconie
Bankrek.: NL90 RABO 0304 7253 90
t.n.v. College van Diakenen
Hervormde wijkgemeente van bijzondere aard
RSIN: 824128102
Contactadres: Postbus 449, 3760 AK SOEST
Telefoon: 035 60 20 591
Email: scribajohanneskerk@gmail.com
Bankrek.: NL19 RABO 0315 9897 26
t.n.v. Hervormde Wijkgemeente vba
******************************************
Voor het lopende jaar is de begroting opgenomen en inzicht gegeven in de verwachte baten en lasten in het verslagjaar. De kolom rekening geeft inzicht in de daadwerkelijk gerealiseerde ontvangsten en bestedingen.
Protestantse Gemeente Soest
Staat van baten en lasten 2019
(+ begroting 2019 en rekening 2018) |
||||
Begroting | Rekening | Rekening | ||
2019 | 2019 | 2018 | ||
Baten | ||||
Baten onroerende zaken | 141.127 | 139.823 | 134.389 | |
Rentebaten en dividenden | – | 666 | 1.653 | |
Opbrengsten uit sticht/kassen en fondsen | 500 | 758 | 646 | |
Bijdragen levend geld | 434.548 | 445.060 | 477.144 | |
Door te zetten collectes | – | 32.604 | 38.802 | |
Subsidies en bijdragen | 4.929 | 5.629 | 4.929 | |
Totaal baten (A) | 581.104 | 624.540 | 657.563 | |
Lasten | ||||
Kerkgebouwen excl. afschrijvingen | 149.320 | 151.727 | 143.077 | |
Afschrijvingen | 460 | 460 | 460 | |
Pastoraat | 319.878 | 330.394 | 357.585 | |
Lasten kerkdiensten | 55.915 | 43.296 | 52.628 | |
Verplichtingen/bijdragen andere organen | 33.079 | 32.297 | 33.184 | |
Salarissen en vergoedingen | 116.980 | 135.633 | 128.633 | |
Kosten beheer en administratie | 81.161 | 52.957 | 100.486 | |
Rentelasten/bankkosten | 3.170 | 2.771 | 3.081 | |
Afdrachten door te zetten collectes | – | 32.604 | 38.802 | |
Totaal lasten (A) | 759.963 | 782.139 | 857.936 | |
Saldo operationeel resultaat (A) | -178.859 | -157.599 | -200.373 | |
Incidentele baten | 450 | 44.357 | 13.641 | |
Incidentele lasten | – | 12 | ||
Totaal incidentele baten en lasten (B) | 450 | 44.357 | 13.629 | |
Resultaat verslagjaar (saldo A en B) | -178.409 | -113.242 | -186.744 | |
Bestemming resultaat (C en D) | ||||
Mutaties bestemmingsres./-fondsen (C) | ||||
Onttrekking aan bestemmingsreserves | 28.010 | 17.255 | 36.589 | |
Toevoeging aan bestemmingsfondsen | -17.400 | -43.862 | -17.400 | |
Totaal mut. bestemm.res./-fondsen (C) | 10.610 | -26.607 | 19.189 | |
Resultaat naar Algemene reserve (D) | -167.799 | -139.849 | -167.555 |
______________________________________________________________________________________________________________
Toelichting
2019 werd afgesloten met een exploitatietekort van bijna € 140.000. Opnieuw een, financieel gezien, moeilijk jaar voor de Protestantse Gemeente Soest (PGS). De vrijwillige bijdragen blijven dalen, maar vielen ten opzichte van de begroting dankzij een meevallende opbrengst uit de voor- en najaarsactie hoger uit. De vrijwillige bijdragen lopen door een dalend ledental al een geruim aantal jaren terug.
Het negatieve exploitatieresultaat van € 139.849 is volledig in mindering gebracht op de algemene reserve. Voor 2019 werd een exploitatietekort verwacht van € 167.799. Het werkelijke verlies is € 28.000 lager uitgekomen dan begroot. Voornaamste oorzaken van het lager verlies zijn zoals vermeld de hogere baten uit levend geld en lagere lasten.
Na aftrek van de door te zetten collectes van € 32.600, inkomsten die niet aan de PGS toevallen, zijn de baten € 10.900 hoger dan begroot en omdat de lasten, eveneens na aftrek van de door te zetten collectes, € 10.400 lager uitkwamen dan begroot resulteerde dat in € 21.300 minder verlies. Door een legaat van ongeveer € 43.000 waren de incidentele baten aanzienlijk hoger dan verwacht. Dit bedrag is toegevoegd aan de bestemmingsfondsen. Het in de begroting vermelde bedrag van € 17.400 betrof de toevoeging aan de calamiteitenreserve. Deze reserve is in 2019 opgeheven zodat de begrote dotatie is komen te vervallen.
In onderstaande cirkeldiagrammen is het procentueel aandeel van de onderscheiden baten- en lastencategorieën weergegeven.
Kerkgenootschappen en hun onderdelen zorgen in Nederland zelf voor de benodigde inkomsten voor hun activiteiten. Aan de kerkleden wordt elk jaar via de Actie Kerkbalans gevraagd om hun bijdrage voor het werk van de kerkelijke gemeente waartoe zij behoren. Dit heet bijdragen uit levend geld. Twee derde van de inkomsten bestaan daar uit,
De Protestantse Gemeente Soest bezit ook nog enig vermogen in de vorm van woningen die op grond van arbeidsvoorwaarden voor predikanten en kosters worden aangehouden, orgels en geldmiddelen. Aan de gemeente nagelaten gelden met een specifieke bestemming worden aan het daarvoor gevormde bestemmingsfonds toegevoegd en weer onttrokken als de gelden een bestemming krijgen.
Kerken ontvangen geen overheidssubsidie in Nederland, behoudens soms voor de instandhouding van monumentale (kerk)gebouwen of een specifiek project.
Een groot deel van de ontvangen inkomsten wordt zoals uit het diagram van de lasten blijkt besteed aan pastoraat, met name de traktementen voor de predikanten. Daarnaast worden de ontvangen inkomsten ook besteed aan het in stand houden van de kerkelijke bezittingen, benodigd voor het houden van de kerkdiensten (zoals onderhoud, energie, belastingen en verzekeringen), aan de kosten van de eigen organisatie (salarissen) en bijdragen voor het in stand houden van het landelijk werk. Onder lasten van beheer zijn opgenomen de kosten voor administratie.
Protestantse Gemeente Soest
Begroting 2020
(+ begroting 2019 en rekening 2018) |
||||
Begroting | Begroting | Rekening | ||
2020 | 2019 | 2018 | ||
Baten | ||||
80 | Opbrengsten onroerende zaken | 149.664 | 141.127 | 134.390 |
81 | Rentebaten en dividenden | 467 | – | 1.653 |
82 | Opbrengsten uit sticht/kassen en fondsen | 500 | 500 | 646 |
83 | Bijdragen levend geld | 388.680 | 434.458 | 477.143 |
84 | Door te zetten collectes | 22.860 | – | 38.802 |
85 | Subsidies en bijdragen | 14.751 | 4.929 | 4.929 |
Totaal a | 576.922 | 581.104 | 657.563 | |
Lasten | ||||
40 | Kerkgebouwen excl. afschrijvingen | 154.254 | 149.320 | 143.077 |
42 | Afschrijvingen | 460 | 460 | 460 |
43 | Pastoraat | 329.665 | 319.878 | 357.585 |
44 | Lasten kerkdiensten | 34.071 | 55.915 | 52.629 |
45 | Verplichtingen/bijdragen andere organen | 28.491 | 33.079 | 33.184 |
46 | Salarissen en vergoedingen | 121.951 | 116.908 | 128.633 |
47 | Kosten beheer en administratie | 51.848 | 81.161 | 100.486 |
48 | Rentelasten/bankkosten | 2.640 | 3.170 | 3.081 |
53 | Door te zetten collectes | 22.860 | – | -38.802 |
Totaal b | 746.240 | 759.963 | 857.938 | |
Saldo a – b | -169.318 | -178.859 | -200.375 | |
60 | Toev. bestemmingsreserves/fondsen | -17.400 | -17.400 | -17.400 |
65 | Incidentele lasten | – | – | -12 |
90 | Onttr. bestemmingsreserves/fondsen | 100.690 | 28.010 | 36.589 |
95 | Incidentele baten | 240 | 450 | 13.641 |
Totaal c | 83.530 | 11.060 | 32.818 | |
Resultaat a + b + c | -85.788 | -167.799 | -167.557 |
______________________________________________________________________________________________________________
Menu
I = PGS algemeen
II = Kerkrentmeesters *
III = Diaconie
IV = Hervormde wijkgemeente van bijzondere aard
Voor verwijzing naar documenten die conform ANBI-voorschriften gepubliceerd dienen te worden, gebruiken wij steeds de aanduiding hier, behalve wanneer de vindplaats niet op onze site doch elders is.
Reageren niet mogelijk.